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你發(fā)現(xiàn)了嗎？ 同一個單位退休的老同事，僅僅因為退休時間相差幾年，每月到手的養(yǎng)老金可能就差了兩三千塊。 更讓人咋舌的是，有人退休后每月只能拿到200元，而有的人卻能輕松領(lǐng)取6000元以上，高低相差超過30倍。
這張薄薄的養(yǎng)老金賬單，背后卻是兩種截然不同的退休人生。
{jz:field.toptypename/}張大爺在2013年從機關(guān)單位退休，如今每月領(lǐng)著4200元的養(yǎng)老金。而他的同事李阿姨，相同的職級、相似的工齡，只是在2018年才退休，每月養(yǎng)老金卻高達6500元。 五年的時間差，每月2300元的待遇落差，讓張大爺心里很不是滋味。
這樣的例子并不少見。 2016年退休的王叔叔，屬于機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老改革的“中人”，他發(fā)現(xiàn)自己的養(yǎng)老金比晚兩年退休、職級相同的同事少了近3000元。
養(yǎng)老金差距的背后，是2014年10月啟動的那場機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革。 這場改革成為了一個分水嶺，讓改革前退休的“老人”、改革后退休的“中人”和改革后參加工作的“新人”，適用了不同的養(yǎng)老金計算規(guī)則。
對于2014年前退休的“老人”，他們的養(yǎng)老金按照改革前的“老辦法”計算，通常是依據(jù)工齡和職級來確定退休費的比例。 這種算法簡單明了，但起點相對較低，后續(xù)的增長也是在較低基數(shù)上的調(diào)整。
而處于2014年至2024年過渡期的“中人”，則適用“保低限高”的政策。 如果新辦法算的養(yǎng)老金低于老辦法，就按老辦法發(fā)放；如果高于老辦法，高出部分會按一定比例發(fā)放。 但早期退休的“中人”，由于職業(yè)年金積累時間短等原因，待遇往往會低于過渡期后期退休的人員。
視同繳費年限的計算方式，是拉大差距的一個重要因素。機關(guān)事業(yè)單位人員的視同繳費年限可以計算到2014年10月改革前，而企業(yè)職工通常只能計算到1990年代當(dāng)?shù)仞B(yǎng)老保險制度建立時。 這意味著，同樣是1985年參加工作的人，從機關(guān)事業(yè)單位退休的可能有29年視同繳費年限，而從企業(yè)退休的可能只有7年左右。 這22年的差距，直接體現(xiàn)在了養(yǎng)老金的計算結(jié)果上。
養(yǎng)老金的差距不僅存在于不同退休群體之間，地域間的差異同樣觸目驚心。
上海的養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)每月高達12434元，而黑龍江只有7570元。同樣繳費40年、繳費基數(shù)相同的人，在上海退休比在黑龍江每月基礎(chǔ)養(yǎng)老金就能高出近1200元。
這種地域差異在養(yǎng)老金重算補發(fā)時更加明顯。 2025年，廣東的企業(yè)退休人員月補發(fā)金額可達372元，而黑龍江的只有204元。 截至2025年11月，全國29個省份已公布了新的計發(fā)基數(shù)，并對當(dāng)年新退休人員進行了重算補發(fā)。
行業(yè)間的養(yǎng)老金差距同樣驚人。 金融業(yè)退休職工比普通企業(yè)職工每月多領(lǐng)3600元，三十年的累積差額足以在二三線城市全款買房。
2025年的養(yǎng)老金調(diào)整方案試圖縮小這種差距，采取了“提低限高”的策略。 企業(yè)退休人員養(yǎng)老金上漲6%，而事業(yè)單位上漲3%。 例如，一位企業(yè)退休人員老張，養(yǎng)老金4200元，按6%漲幅每月增加252元；他在事業(yè)單位退休的老同學(xué)，養(yǎng)老金5600元，按3%漲幅每月僅增加168元。 一年下來，老張反而多拿了1008元。
北京對養(yǎng)老金低于2000元的人員年均增幅提高至5%，高收入群體的調(diào)整比例則控制在2%以內(nèi)。 浙江、江蘇等地要求城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金漲幅不低于職工養(yǎng)老金的50%。
養(yǎng)老金的計算不僅關(guān)乎現(xiàn)在的退休人員，也影響著每一位在職者的未來。 繳費基數(shù)和繳費年限是兩個關(guān)鍵因素。
不少企業(yè)為控制成本，按當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)為職工繳納社保，導(dǎo)致職工退休后的養(yǎng)老金大幅縮水。 這種“明高實低”的繳費方式，成為企業(yè)職工養(yǎng)老金偏低的一個重要原因。
機關(guān)事業(yè)單位人員普遍嚴(yán)格按照實際工資核定繳費基數(shù)，平均繳費指數(shù)多在1.0以上。 而許多企退人員的平均繳費指數(shù)僅在0.6左右。
對于靈活就業(yè)人員，選擇不同的繳費檔次也會影響退休后的待遇。 在德陽地區(qū)，選擇第四檔繳費（年繳2.7萬元）比選擇第一檔（年繳1.1萬元）退休后每月養(yǎng)老金多出約400元。
職業(yè)年金和企業(yè)年金的覆蓋差異也是造成差距的重要因素。 機關(guān)事業(yè)單位人員享有職業(yè)年金加持，一名科級干部退休時，職業(yè)年金賬戶積累可能超過20萬元，每月額外增收上千元。而企業(yè)年金覆蓋率僅6%，九成以上企退人員僅靠基本養(yǎng)老保險支撐。
我國的養(yǎng)老保險體系主要包括基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金（職業(yè)年金）和個人養(yǎng)老金三個支柱。 基本養(yǎng)老保險是主體，發(fā)揮著保基本的功能。 截至2025年3月末，全國基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)超過10.7億人。
個人養(yǎng)老金制度作為補充，允許參保人在基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)上額外儲備養(yǎng)老錢。 2025年，個人養(yǎng)老金稅收優(yōu)惠額度提高至1.8萬元/年，并允許用公積金余額補繳。
養(yǎng)老金并軌改革在2016年正式實施，機關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)退休人員開始使用統(tǒng)一的養(yǎng)老金計算公式：基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金。
公式雖然統(tǒng)一了，但輸入公式的參數(shù)差異依然存在。 并軌解決的是制度公平問題，而不是結(jié)果均等問題。一位地方社保局工作人員表示：“現(xiàn)在的計算公式對所有人都一樣，但每個人往公式里代入的繳費年限、繳費基數(shù)這些數(shù)值是不同的。 ”
養(yǎng)老金差距背后，我們是否真正理解了“多繳多得”的公平邊界？ 當(dāng)一個人的退休生活水平不僅僅取決于他工作時的貢獻，還深受退休時間、地域、行業(yè)乃至政策變動的影響時，我們該如何衡量這種差距的合理性？